Ελεγχος σε όσους έβγαλαν καταθέσεις στο εξωτερικό

Τα ονόματα όσων «σήκωσαν» κεφάλαια από τις ελληνικές τράπεζες και τα μετέφεραν στο εξωτερικό από το 2009 μέχρι σήμερα ζητάει από τις τράπεζες το υπουργείο Οικονομικών.

Ο αναπληρωτής υπουργός Οικονομικών Π. Οικονόμου, καλεί με απόφασή του τις τράπεζες να γνωστοποιήσουν μέχρι τις 31 Οκτωβρίου αναλυτικά στοιχεία για όσους έβγαλαν χρήματα στο εξωτερικό, προκειμένου να ελέγξει κατά προτεραιότητα όσους μετέφεραν καταθέσεις άνω των 100.000 ευρώ ανά έτος από το 2009. Στόχος να εντοπιστούν όσοι διακινούν «μαύρο χρήμα», φοροδιαφεύγουν και δεν μπορούν να δικαιολογήσουν μέσω του «πόθεν έσχες» την προέλευση των χρημάτων που «έβγαλαν» στο εξωτερικό.

Πιο συγκεκριμένα, το υπουργείο ζητά από τις τράπεζες να διαβιβάσουν στη Γενική Γραμματεία Πληροφοριακών Συστημάτων αναλυτικά στοιχεία για τους καταθέτες, όπως ονοματεπώνυμο, ΑΦΜ, δικαιούχοι λογαριασμών και για τις καταθέσεις που «έφυγαν» από την Ελλάδα, όπως συνολικό ύψος, ημερομηνία συναλλαγής, χώρα προορισμού των κεφαλαίων.

Το διάαστημα
Η πρώτη λίστα που θα σταλεί στη ΓΓΠΣ μέχρι 31/10/2011 αφορά κεφάλαια που διακινήθηκαν στο εξωτερικό το διάστημα από 1/1/2009 μέχρι 31/7/2011, ενώ η δεύτερη αφορά στο διάστημα από 1/8/2011 μέχρι και 31/10/2011 και θα πρέπει να διαβιβαστεί μέχρι 31/11/2011.

Όπως αναφέρεται στη σχετική απόφαση του αναπληρωτή υπουργού Οικονομικών κ. Π. Οικονόμου, «το υπουργείο Οικονομικών θα ελέγξει περιπτώσεις όπου το ύψος των κεφαλαίων που διακινήθηκαν στο εξωτερικό υπερβαίνει αθροιστικά το ποσό των 100.000 ευρώ ανά φυσικό ή νομικό πρόσωπο, κατ' έτος, ανεξαρτήτως του αριθμού των ιδρυμάτων μέσω των οποίων διακινήθηκαν τα εμβάσματα».

Η διαβίβαση στοιχείων από τις τράπεζες και τα ΕΛΤΑ θα γίνεται απευθείας στη ΓΓΠΣ μέσω ασφαλούς συστήματος μεταφόρτωσης αρχείου με τη χρήση του Διαδικτύου. Ειδικά για τα τραπεζικά και χρηματοδοτικά ιδρύματα θα γίνεται μέσω της ΔΙΑΣ Α.Ε.

Διασταυρώσεις
Με τους εξονυχιστικούς ελέγχους και τις διασταυρώσεις, το υπουργείο Οικονομικών επιχειρεί να εντοπίσει όσους δεν μπορούν μέσω του «πόθεν έσχες» να δικαιολογήσουν την προέλευση των χρημάτων. Τα στοιχεία που αναγράφονται στα εμβάσματα ΑΦΜ φορολογούμενου και ποσό κατάθεσης σε τράπεζα του εξωτερικού θα διασταυρωθούν με τις φορολογικές δηλώσεις. Περιπτώσεις με μεγάλη αναντιστοιχία μεταξύ δηλωθέντων εισοδημάτων και χρηματικών ποσών που μεταφέρθηκαν στο εξωτερικό θα ελεγχθούν ενδελεχώς από το ΣΔΟΕ. Στο υπουργείο Οικονομικών υπάρχουν σκέψεις να δοθεί η δυνατότητα σε όσους έχουν καταθέσεις στο εξωτερικό να καταβάλουν φόρο 15% - 20% επί του ποσού των καταθέσεων, προκειμένου να αποφύγουν το φορολογικό έλεγχο, που μπορεί να οδηγήσει σε φορολόγηση έως και 45%.

Το δεύτερο επίπεδο ελέγχου θα αφορά στο αν καταβλήθηκαν οι φόροι επί των τόκων καταθέσεων και σε τρίτο στάδιο, αν τα χρήματα δεν επιστρέψουν στην Ελλάδα θα επιβληθεί ο τσουχτερός φόρος επί του κεφαλαίου που βγήκε στο εξωτερικό.

Πώς θα γίνει ο έλεγχος
Τα κεφάλαια που βγήκαν στο εξωτερικό την τελευταία τριετία, έρχονται να προστεθούν σε μια δεξαμενή δισεκατομμυρίων ευρώ που λιμνάζουν επί χρόνια στις τράπεζες της αλλοδαπής αποφεύγοντας τη φορολογία. Μόνο στις ελβετικές τράπεζες οι ελληνικές καταθέσεις, εκτιμάται πως προσεγγίζουν τα 40 δισ. δολάρια.

Όπως ορίζεται στην απόφαση του αναπληρωτή υπουργού Οικονομικών:

1. Τα πιστωτικά και χρηματοδοτικά ιδρύματα, τα ιδρύματα πληρωμών και τα ελληνικά ταχυδρομεία διαβιβάζουν στη ΓΓΠΣ στοιχεία που αφορούν σε:

• Μεταφορές πίστωσης, εμβάσματα, άμεσες χρεώσεις και τραπεζικές επιταγές πελατών τους (φυσικών και νομικών προσώπων) για μεταφορά κεφαλαίων στο εξωτερικό.
• Εισπράξεις συμβεβλημένων επιχειρήσεων, μέσω πιστωτικών καρτών.

2. Για τις μεταφορές πίστωσης, που εκκινούνται από λογαριασμό πληρωμών που τηρεί στο πιστωτικό ίδρυμα ή σε άλλο πάροχο υπηρεσιών πληρωμών ο πληρωτής/εντολέας και τα εμβάσματα, που εκκινούνται με μετρητά, χωρίς τήρηση λογαριασμού πληρωμών, διαβιβάζονται τα ακόλουθα στοιχεία:

• Τριψήφιος κωδικός τράπεζας, όπως ορίζεται από την Τράπεζα της Ελλάδας.
• Ονοματεπώνυμο πληρωτή ή πρώτου δικαιούχου του λογαριασμού που χρεώνεται.
• Συνολικός αριθμός δικαιούχων στο λογαριασμό που χρεώνεται.
• ΑΦΜ πληρωτή ή ΑΦΜ πρώτου δικαιούχου του λογαριασμού.
• ΑΔΤ ή αριθμός διαβατηρίου, ημερομηνία, τόπος γεννήσεως και διεύθυνση κατοικίας πληρωτή ή πρώτου δικαιούχου του λογαριασμού, εφόσον δεν υπάρχει ΑΦΜ.
• Μοναδικός κωδικός αναφοράς του εμβάσματος.
• Κωδικός νομίσματος συναλλαγής.
• Ποσό συναλλαγής.
• Ημερομηνία συναλλαγής.
• Χώρα προορισμού της μεταφοράς πίστωσης ή του εμβάσματος.
• Ονοματεπώνυμο δικαιούχου.
• Τράπεζα δικαιούχου.

3. Για τις άμεσες χρεώσεις, διαβιβάζονται:

• Τριψήφιος κωδικός τράπεζας.
• Ονοματεπώνυμο πληρωτή / οφειλέτη ή πρώτου δικαιούχου του λογαριασμού που χρεώνεται.
• ΑΦΜ πληρωτή ή ΑΦΜ πρώτου δικαιούχου του λογαριασμού.
• ΑΔΤ ή αριθμός διαβατηρίου, ημερομηνία, τόπος γεννήσεως και διεύθυνση κατοικίας πληρωτή ή πρώτου δικαιούχου του λογαριασμού, εφόσον δεν υπάρχει ΑΦΜ.
• Κωδικός νομίσματος συναλλαγής.
• Ποσό συναλλαγής.
• Ημερομηνία συναλλαγής.
• Κωδικός χώρας προορισμού της άμεσης χρέωσης.
• Επωνυμία δικαιούχου.
• Τράπεζα δικαιούχου εξωτερικού.
• Επιταγές

4. Για τη χρήση τραπεζικών επιταγών (εσωτερικού και εξωτερικού) για τη μεταφορά κεφαλαίων στο εξωτερικό, διαβιβάζονται:

• Τριψήφιος κωδικός τράπεζας που εκδίδει την τραπεζική επιταγή.
• Αριθμός τραπεζικής επιταγής.
• Ημερομηνία έκδοσης της τραπεζικής επιταγής.
• Ονοματεπώνυμο εντολέα/συναλλασσόμενου.
• ΑΦΜ εντολέα/συναλλασσόμενου.
• Κωδικός νομίσματος.
• Ποσό.
• Εις διαταγή.

Οι πιστωτικές κάρτες στο μικροσκόπιο
Από «κόσκινο» θα περάσουν και όλες συναλλαγές καρτών πληρωμής (χρεωστικών, πιστωτικών, προπληρωμένων κ.λπ.) που πραγματοποιούνται σε συμβεβλημένες με τις τράπεζες επιχειρήσεις. Οι τράπεζες θα πρέπει να διαβιβάσουν στο υπουργείο Οικονομικών αναλυτικά στοιχεία για τις συναλλαγές με κάρτες όπως:

• Τριψήφιος κωδικός τράπεζας.
• ΑΦΜ επιχείρησης.
• Επωνυμία επιχείρησης.
• Διακριτικός τίτλος επιχείρησης.
• Πλήθος συναλλαγών καρτών.
• Αξία συναλλαγών καρτών.